乃东区2019年本级财政预算调整方案
根据《预算法》、《国务院关于编制中央预算和地方预算的通知》规定和要求，结合我区实际，编制完成了2019年乃东区财政预算。
一、预算编制指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会、中央第六次西藏工作座谈会、中央经济工作会议、中央农村工作会议、全国财政工作会议，以及自治区第九次党代会、区市经济工作会议精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进、进中求好、补齐短板的工作总基调，树牢新理念、适应新常态、引领新发展，坚持以人民为中心的发展思想，坚持以推进供给侧结构性改革为主线，适度扩大总需求，财政政策要更加积极有效，大力实施减税降费政策，深入推进财税体制改革，着力构建现代财政制度，加大财政支出优化整合力度，保障重点领域支出，统筹盘活财政存量资金，提高财政资金使用效益，加强地方政府性债务管理，积极防范财政风险。
二、编制原则
（一）合理安排预算财力。坚持实事求是、积极稳妥、留有余地的原则，充分考虑政策调整因素，分税种、分项目测算收入，使收入预算安排与经济社会发展指标相适应，提高财政预算编报的完整性。
（二）优化财政支出结构。坚持统筹兼顾、突出重点、有保有压的原则，按照轻重缓急的顺序，优先考虑刚性及重点支出需求，处理好“保民生、保稳定、促发展”的关系，量入为出，量力而行，科学合理安排各项支出，确保各项支出得到有效保障。一是充分考虑新增人员对财政支出的影响，足额安排工资福利支出，确保财政供养人员的基本工资、津贴补贴以及社会保障缴费、住房公积金等以工资为基数计提的费用支出；二是完善商品和服务支出定额标准体系，牢固树立过紧日子思想，严格控制各部门的一般性支出，制定科学合理的定额标准，保证行政事业单位正常运转和履行行政职能需要；三是做好重点支出保障工作，更多地向“三农”、教育、科技、文化、卫生、社保等重点领域倾斜，重点做好有关法律法规明确规定的法定支出保障工作，积极为区委、区政府重大决策提供财力保障。
（三）深化部门预算改革。坚持推进部门综合预算改革，进一步提高编制部门预算的重要性认识，强化部门的预算编制和预算执行主体责任意识，扩大部门预算涵盖范围，改进预算编制方法，规范预算编制程序，细化预算编制内容，提高预算资金分配的科学性和有效性，确保预算编制与本区发展相适应，与财政宏观调控职能相适应，与履行职能和事业发展相适应。
（四）全面推进绩效管理，提高资金使用效益。推进绩效管理与预算管理紧密结合，实行预算编制、执行、监督全过程的绩效管理工作机制。强化绩效目标管理，部门申报的所有项目支出，都必须报送项目支出绩效目标；按照“谁申请资金，谁设定目标”的原则，绩效目标由项目所属单位设定，财政部门依据绩效目标进行预算安排，并于年末进行绩效目标考核。
三、编制特点
（一）提高预算编制的科学性和精准度。结合政府投资项目，统筹编制区直部门预算，进一步提高预算编制的科学性、精准性和规范性，确保不留“硬缺口”，原则上年终不追加预算。
（二）不断加强预算绩效管理工作。加强2019年重大项目预算绩效事前评估和项目绩效目标审核工作，将绩效评价结果作为预算安排的重要依据，进一步提高财政资金的使用效益。
四、预算安排总财力
2019年乃东区一般预算安排总财力为85686.94万元，比上年的75427.07万元增加10259.87万元，增长13.60%。
（一）公共财政预算收入13000万元，比上年的10000万元增加3000万元，增长30%。
（二）税收返还性收入2463万元。其中：增值税返还收入2403万元，比上年的2303万元增加100万元，增长4.34%；所得税基数返还收入60万元与上年持平。
（三）一般性转移支付收入50762.57万元。其中：（1）体制补助收入1018.40万元；（2）均衡性转移支付收入18424万元；（3）县级基本财力保障机制奖补资金收入1213万元；（4）结算补助2741.72万元；（5）基层公检法司转移支付1119.63万元；（6）城乡义务教育转移支付12378.62万元；（7）城乡居民医疗保险转移支付1901.95万元；（8）重点生态功能区转移支付收入363万元；（9）固定数额补助收入7950.16万元；（10）贫困地区转移支付2987万元；（11）其他一般性转移支付收入665.09万元。
（四）专项转移支付收入10336.37万元。其中：（1）一般公共服务152.52万元；（2）文化体育与传媒经费131.43万元；（3）社会保障和就业专项补助收入3104.13万元；（4）医疗卫生1537.28万元；（5）节能环保2638.68万元；（6）农林水事务2354.22万元；（8）其他收入418.11万元。
（五）调入预算稳定调节基金9125万元。
（一）按支出功能分类：（1）一般公共服务支出预算数为17045.46万元，比上年15255.64万元增加1789.82万元，增长11.73%；（2）国防支出预算数为55万元，与上年持平；（3）公共安全支出预算数为13883.32万元，比上年13686.11万元增加197.21万元，增长1.44%；（4）教育事业费预算数为15490.36万元，比上年13420.94万元增加2069.42万元，增长15.42%；（5）科学技术支出预算数为49.8万元，比上年50.5万元减少0.7万元，下降1.39%；（6）文化体育与传媒预算数为1253.65万元，比上年953.59万元增加300.06万元，增长31.47%；（7）社会保障和就业预算数为11764.26万元，比上年9444.67万元增加2319.59万元，增长24.56%；（8）卫生健康支出预算数为8534.99万元，比上年8473.67万元增加61.32万元，增长0.72%；（9）节能环保预算数为1925.96元，与上年988.53万元增加937.43万元，增长94.83%；（10）城乡社区支出预算数为 3090.29万元，比上年2176.96万元增加913.33万元，增长41.95%；（11）农林水支出预算数为8886.78万元，比上年6453.93万元增加2432.85万元，增长37.7%；（12）交通运输支出预算数为187.03万元，比上年340.68万元减少153.65万元，下降45.1%；（13）资源勘探信息等支出预算数为10万元，比上年205.36万元下降195.36万元，下降95.13%；（14）自然资源海洋气象等支出预算数为478.3万元，比上年633.7万元减少155.4万元，下降24.52%；（15）住房保障支出预算数为2228.57万元，比上年2789.12万元减少560.55万元，下降20.1%；（16）粮油物资储备事务预算数为1.5万元，与上年持平；（17）灾害防治及应急管理支出478.21万元，比上年119.71万元增加358.5万元，增长299.47%；（18）预备费预算数为312.66万元，比上年255.6万元增加57.06万元，增长22.32%；（19）其他支出预算数为10.8万元，比上年10万元增加0.8万元，增长8%。
（二）按支出经济分类：（1）工资福利支出31033.88万元，占总财力的36.22%。（2）商品服务支出2824万元，占总财力的3.3%。（3）对个人和家庭补助支出1183.21万元，占总财力的1.38%。（4）行政事业类项目支出50645.85万元，占总财力的59.1%。
六、政府性基金收支预算
（一）政府性基金收入517.88万元。其中：上级补助收入17.88万元，本级财政收入500万元。
（二）基金支出预算安排517.88万元。其中：（1）大中型水库移民后期扶持资金17.88万元；（2）泽当城区征地费496.97万元；（3） 泽当镇人民法庭征地费3.03万元。
七、相关要求
2019年财政收支预算是根据上述指导思想和编制原则，结合我区财力科学认真编制的，区直各单位、各乡（镇）要严格执行年初预算安排，保证支出进度，有收入的单位严格执行“收
支两条线”的原则，确保全年收支平衡。
附件1：乃东区2019年预算收支总表
附件2：乃东区2019年工资福利支出表
附件3：乃东区2019年公用经费支出预算表
附件4：乃东区2019年休假路费支出预算表
附件5：乃东区2019年专项经费支出预算表
附件6：乃东区2019年基金支出预算表
