乃东区财政局2020年第一季度财政收支执行情况分析报告

一、乃东区2020年第一季度财政收支执行情况

2020第一季度，在区委、区政府的正确领导及上级部门的精心指导下，以全面落实中央、自治区、市经济工作会议精神，坚持党对经济工作的领导，坚持稳中求进、进中求好、好中求快、补齐短板的工作总基调，全力抓好各项工作落实。

（一）1-3月财政收支执行情况

完成公共财政预算收入合计：6064万元，完成2020年预算年初预算数的44.92%，（年初预算数13500万元），与上年同期2829万元相比增加3234万元，同比增长114.32%。

完成公共财政预算支出合计28492万元。完成2020年支出目标任务的28.52%（一般预算支出目标任务99908万元），与上年同期12380万元相比增加16112万元，同比增长130.15%。

（二）1-3月份税收、非税收入完成情况

税收收入合计：5666万元，与上年同期2481万元相比增加3185万元，增长128.38%。

非税收入合计：397万元，与上年同期348万元相比增加49万元，增长14.08%。

（三）1-3月支出结构说明

支出合计：28492万元，其中：一般公共服务支出4823万元，同比增长56.64%；公共安全支出4166万元，同比增长55.27%；教育支出2586万元，同比增长26.64%；文化旅游体育与传媒支出470万元，同比增长298.31%；社会保障和就业支出1615万元，同比增长357.51%；卫生健康支出998万元，同比增长107.05%；节能环保支出62万元，同比下增长87.88%；城乡社区事务支出10888万元，同比增长15022.22%；农林水事务支出2504万元，同比下降23.35%；交通运输支出39万元，同比增长21.88%；资源勘探电力信息等事务支出0万元；商业服务业务等事务支出0万元；自然资源海洋气象等支出98万元，同比增长22.50%；住房保障支出162万元，同比增长22.50%；灾害防治及应急管理支出76万元，同比减少23.23%。

（四）财政收入分析

税收收入合计：5666万元，其中：增值税2428万元，企业所得税74万元，个人所得税2778万元；城市维护建设税291万元；印花税75万元；城镇土地使用税1万元；土地增值税3万元；耕地占用税0万元；环境保护税16万元。

二、存在的困难和问题

（一）1-3月部分企业税收未能达到预期目标

由于新冠肺炎疫情防控原因，1-3月乃东区复工企业较少，大部分工程未开工，2月中旬逐渐复工，造成1-3月的建筑类税费收入较低，且乃东区存在大量的税收减免类企业。

一是分税种分析，从增值税来看，在2月份山南迅达物流有限公司本月缴纳税款35.01万元，其中县区级收入17.5万元，县区级收入较去年同期减少51.86万元；在2月及3月份中下旬由于防控疫情原因，因此缴纳增值税的企业户数为260户，较去年同期减少220户。

二是分行业分析，从建筑业来看，西藏弘树建设有限公司本月缴纳19.57万元，其中县区级收入10.31万元，较去年同期减少301.12万元，其中县区级减少25.59万元；西藏山南雅砻工程公司本月缴纳税款11.18万元，其中县区级收入5.89万元，较去年减少64.57万元，其中县区级收入减少34.02万元。

（二）财政收支矛盾依然突出

2020年，乃东区各项民生支出、法定支出、重点保障支出等项目均需要持续加大投入，财政收支矛盾日趋突出，全面财政收支任务压力巨大。

三、下步工作计划

第一季度，财政工作取得了一定的成绩，但依然面临严峻的经济形势，今后，乃东区财政局将继续深入贯彻党的方针政策，围绕2020年财政收支任务，全力组织收入，落实“三农”政策，保障和改善民生，深化财政改革，加大财政监管，提高预算绩效管理，促进乃东区经济和社会事业科学发展。

（一）全力组织收入，保证财政收入稳定增长。坚持依法行政，严格依法征管，继续加强对税收收入及非税收入的征管力度，建立健全大税小税一起抓的管控机制，千方百计挖掘增收潜力，努力做到应收尽收，坚持做好做大财政“蛋糕”，确保财政收入稳步增长。

（二）加快预算支出进度，提高预算绩效管理。强化沟通协调。加强对上级政策要求的宣传解读，对预算单位支出情况进行全程跟踪和动态分析，督促其严格按照预算安排，加快形成实际支出。落实监督考核。坚持按季度通报部门预算执行进度情况，并将预算支出进度情况纳入绩效考核。

（三）继续优化支出结构，保障经济社会协调发展。努力提高财政资金分配的科学性、公平性和公开性，保障事关民生、财源建设、重大项目、强农惠农、维护稳定等重点支出，进一步加大“三保”、医疗卫生、教育、社会保障、文化事业等方面资金投入力度，促进乃东区经济社会协调发展。

（四）完善扶贫资金绩效动态监管机制。全面加强各类扶贫资金项目绩效管理，落实资金使用者的绩效主体责任，提高项目质量和资金绩效，保障各项工作顺利推进。